Step 2 · La mécanique
Un mois en chaîne l'autre
Chaque mois suit la même logique : solde de début + encaissements − décaissements = solde de fin. Et le solde de fin devient le solde de début du mois suivant. Monte la chaîne sur un cas simple (boutique « Pivoine »).
📋 Pivoine — les données (en TVAC)
- Solde de trésorerie début janvier : +2 000 €
- Encaissements : janv 5 000 · fév 6 000 · mars 4 000
- Décaissements : janv 4 500 · fév 7 000 · mars 3 500
🪜 Calcule chaque solde de fin avant de cliquer
📅 Janvier
2 000 (début) + 5 000 − 4 500 = 2 500 €
Le solde de fin janvier devient le solde de début février.
📅 Février
2 500 (début) + 6 000 − 7 000 = 1 500 €
Encore positif, mais les gros décaissements ont mangé la marge du mois.
📅 Mars
1 500 (début) + 4 000 − 3 500 = 2 000 €
Solde de fin de trimestre : +2 000 €. La boutique reste à flot tout du long.
Pourquoi le solde de début février est-il 2 500 € et pas 2 000 € ?
La trésorerie est un cumul : le solde de fin d'un mois est le point de départ du mois suivant. C'est ce chaînage qui fait toute la mécanique.