Lire un budget de trésorerie ligne par ligne
Le tableau a toujours les mêmes lignes, dans le même ordre. Clique chacune pour comprendre son rôle — essaie de deviner avant.
| Ligne | Avr | Mai | Juin |
|---|---|---|---|
| Solde initial | 6 850 | 260 | 39 952 |
| + Encaissements | 0 | 46 282 | 0 |
| − Décaissements | 6 590 | 6 590 | 35 025 |
| = Solde final | 260 | 39 952 | 4 927 |
Aperçu indicatif — chiffres arrondis. Le détail exact arrive dans l'atelier MOVE.
L'argent disponible au début du mois. C'est le solde final du mois précédent qui se reporte ici — le point d'ancrage de tout le calcul.
Les encaissements en TVAC, rangés au mois où le client paie réellement (selon le délai), pas au mois de la facture.
Les décaissements en TVAC : achats, investissements, loyer, salaires… chacun au mois où l'argent sort vraiment.
Une ligne de décaissement spéciale : elle n'apparaît que le mois de l'échéance (ex. 25 juillet pour le T2). C'est le solde TVA à payer, calculé en leçon 1.
Initial + encaissements − décaissements. S'il est négatif → on est en découvert, il faut financer. Ce solde se reporte en initial du mois suivant.